Financiering

• Er zijn in 2017 geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken. De investeringsuitgaven zijn gefinancierd vanuit de beschikbare financieringsmiddelen;
• Wij gaan behoudend om met het verstrekken van leningen aan derden. In 2017 is er per saldo € 19 miljoen ontvangen aan aflossingen door derden. Dit wordt met name veroorzaakt doordat als gevolg van de vervlechting van de entiteiten in de Noordwesthoek de leningen aan TPN en Villa Flora zijn afgelost ad € 38,3 miljoen. Vervolgens is een nieuwe financieringsconstructie aangegaan, waarbij aan de nieuwe entiteit BV Ontwikkelbedrijf Greenport Venlo door haar aandeelhouders gezamenlijk een vaste geldlening is verstrekt van € 70 miljoen. Het aandeel van Venlo in deze financiering is € 19,25 miljoen;
• Het kapitaallastenplafond is niet overschreden;
• Het liquiditeitenbeheer heeft plaatsgevonden door monitoring van de liquiditeitspositie en sturing op liquiditeitsprognoses;

• In de paragraaf bedrijfsvoering wordt nader ingegaan op het programma verbetering bedrijfsvoering. Op basis van de prioritering is actualisatie van het beleidskader investeringsbeleid en 'verstrekken van leningen en garanties' doorgeschoven.  Zowel de processen als de bestuurlijke informatievoorziening is in 2017 op deze onderdelen verbeterd en verder geïmplementeerd;
• De structurele taakstelling op de kapitaallasten van € 250.000 is in 2017 concreet ingevuld bij de VoRap en begroting;
• De schuldquotes en het kengetal grondexploitatie bevinden zich onder de door uw raad vastgestelde streefwaarden en onder de VNG afgegeven richtlijn. De solvabiliteitsratio bevindt zich substantieel onder de door uw raad vastgestelde streefwaarde en bevindt zich aan de zeer lage kant.

Financiering

Baten € 0,9 miljoen voordelig
Het incidenteel voordelig resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• 'Boekwinst' verkoop en aankoop participaties fonds 'Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers' (APPA) ad € 0,7 miljoen over de periode 2007 - 2017. De verkoop- aankooptransactie heeft geen nadelig effect op de waarde van het fonds en aan de transactie zijn ook geen kosten verbonden. In de prognoses van de FinRaP is dit voordeel uitgebreid toegelicht;
• Een voordeel van € 0,2 miljoen als gevolg van hogere dividendinkomsten  aandelen Enexis en de BNG bank;
• Een nadeel van € 0,2 miljoen als gevolg van de afwaardering deelneming Publiek Belang Electriciteitsproductie BV (€ 0,1 miljoen) en liquidatie Limburgs Liquiditeitsfonds (€ 0,1 miljoen);
• Voor 2017 heeft er een actuariële waardeberekening plaatsgevonden voor wat betreft de pensioenkosten wethouders. Op basis van deze waarderekening valt er een bedrag vrij (voordelig) van € 0,2 miljoen uit de voorziening pensioenkosten wethouders;

In de prognose van de FinRap werd op dit collegeproduct rekening gehouden met een voordeel van € 0,9 miljoen.

Lasten € 1,3 miljoen nadelig
Het incidenteel nadelig resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door:

• minder door te belasten rente aan grondexploitaties van € 0,2 miljoen;
• minder door te belasten rente (kapitaallasten) ad € 0,5 miljoen aan producten als gevolg van lagere investeringsuitgaven dan verwacht. Dit betreft een incidenteel nadeel van administratieve aard binnen dit product, omdat de lagere doorbelasting tegelijkertijd tot gevolg heeft dat er lagere rentelasten verantwoord worden op de programma’s i.c. de producten waar de kapitaallasten tot uitdrukking komen (daar treedt een voordelig resultaat op). Per saldo gemeentebreed budgettair neutraal. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar onderdeel 4.4 Centrale toelichting kapitaallasten.
• Het niet realiseren van bezuinigingstaakstellingen van € 0,52 miljoen. Zoals vermeld bij de prognoses in de VoRaP en FinRaP zijn de volgende bezuinigingstaakstellingen niet gerealiseerd:
  • taakstelling inkoop € 0,12 miljoen nadelig;
  • taakstelling deregulering / minder toezicht / bureaucratie € 0,25 miljoen nadelig;
  • taakstelling subsidiebeheer € 0,16 miljoen